Mit der Umsetzung der EbAV II-Richtlinie für Pensionskassen und Pensionsfonds in Deutschland zum 13. Januar 2019 erhöhen sich die regulatorischen Anforderungen beträchtlich. Sie stellt Pensionskassen und -fonds in verschiedenen Bereichen vor große Herausforderungen. Unter anderem sind Sie gemäß EbAV II-Richtlinie erstmals verpflichtet, eine eigenständige Beurteilung der eigenen Risikosituation durchzuführen (ERB), die durch eine unabhängige Risikomanagementfunktion gemeinsam mit der Geschäftsführung vorgenommen wird.

Mit Hilfe unseres Softwaretools PLA.NET kann unser Team aus erfahrenen Aktuaren und IVS geprüften versicherungsmathematischen Sachverständigen für Altersversorgung Sie bei der Erstellung der ERB unterstützen.

Pensionskassen und Pensionsfonds sind gemäß Versicherungsaufsichtsgesetz (VAG) dazu verpflichtet, einen unabhängigen Verantwortlichen Aktuar zu bestellen.

Wir können dies für Sie übernehmen! Wir genügen allen aufsichtsrechtlichen Anforderungen für die Funktion und können jahrelange Erfahrung in der aktuariellen Betreuung von Pensionskassen und Pensionsfonds vorweisen.

Asset Liability Management (ALM) - Studien und Prognoserechnungen sind wichtige und auch sehr wertvolle Instrumente für Einrichtungen der betrieblichen Altersversorgung (EbAV) und berufsständische Versorgungswerke.

Sie ermöglichen es, frühzeitig negative Entwicklungen sowie die daraus resultierenden Wechselwirkungen zu erkennen und gegebenenfalls notwendige Maßnahmen einzuleiten.

Wir erstellen für Sie komplette ALM-Studien und Prognoserechnungen in enger Zusammenarbeit mit den betroffenen Fachbereichen oder begleiten Sie bei einem kundenindividuellen Aufbau eines maßgeschneiderten ALM-Modells.

Zur Modellierung von Versicherungsunternehmen hat ROKOCO PLA.NET entwickelt. Mit dem Standardmodell sind Ergebnisse sehr schnell erzielbar. Anpassungen an unternehmensindividuelle Gegebenheiten sind leicht möglich. Mit unserem Tool und dem Fachwissen erfahrener Aktuare können alle mathematischen Fragestellungen der (betrieblichen) Altersversorgung gelöst werden.

PLA.NET ist ein modernes Software-Tool zur Bewertung von Versorgungsverpflichtungen nach deutschem und internationalen Recht. Die Anpassungen an die unternehmensindividuellen Gegebenheiten sind durch den modularen Aufbau leicht möglich.

Aufgrund der weitreichenden Möglichkeiten zur Parametrisierung komplexer Versorgungszusagen wird PLA.NET sowohl von namhaften Versicherungsunternehmen für ALM-Studien, die eigenständige Beurteilung der eigenen Risikosituation oder Prognoserechnungen, als auch von uns zur Erstellung von Gutachten eingesetzt. (siehe Software)

Wir bewerten Pensionsverpflichtungen und vergleichbar langfristig fällige Verpflichtungen aus Jubiläumszuwendungen, Altersteilzeitvereinbarungen, Zeitwertkonten etc. nach den Vorschriften des nationalen Handels- und Steuerrechts sowie nach internationaler Rechnungslegung.

Für insolvenzsicherungspflichtige Pensionszusagen erstellen wir für den Arbeitgeber das Kurztestat über die Beitragsbemessungsgrundlage für die Meldung an den Pensions-Sicherungs-Verein.

Darüber hinaus verfassen wir versicherungsmathematische Gutachten zum Zweck der Kaufpreisermittlung bei Transaktionen oder als unabhängige Zweitmeinung.

Für die langfristige Bilanz- und Liquiditätsplanung von Unternehmen prognostizieren wir die Altersversorgungsverpflichtungen und führen Sensitivitätsanalysen unter verschiedenen Annahmen durch.

Wir unterstützen bei der Wahl der angemessenen Rechnungsgrundlagen und validieren diese unter Zuhilfenahme statistischer Methoden.

Wir übernehmen administrative Dienstleistungen wie Leistungsberechnungen im Versorgungsfall, Abfindungsberechnungen oder Rentenanpassungen von laufenden Leistungen.

Wir erstellen Leistungsnachweise über den bereits erreichten und den voraussichtlich bei Erreichen der Altersgrenze erreichbaren Stand der Anwartschaften.

In Versorgungsausgleichsverfahren unterstützen wir die Versorgungsträger bei Auskunftsersuchen von Gerichten und führen die versicherungsmathematische Bewertung der Anrechte aus der betrieblichen Altersversorgung durch.

Mit attraktiver Kapitalanlage

• Investition in regelmäßig optimierte Fondsdepots über eine standardisierte digitale Robo Advisory Lösung
• Breit diversifiziertes Anlageuniversum in Bezug auf Risiko, Regionen, Währungen und Assetklassen
• Auswahl verschiedener Portfolios gemäß der individuellen Risikopräferenz möglich
• Absicherung der Kapitalanlagerisiken durch ein Garantieversprechen des Unternehmens
• Insolvenzschutz der Altersversorgung über eine Verpfändung der Kapitalanlagen
• Vergünstigte Anlagekonditionen und teilweise Steuerfreistellung von Kapitalerträgen für betriebliche Anleger

Die betriebliche Altersversorgung ist vielseitig und erfordert die Zusammenarbeit verschiedener Fachbereiche. Unsere aktuarielle Expertise ergänzen wir durch die Zusammenarbeit mit renommierten Rechtsanwälten und Steuerberatern mit Spezialisierung auf dem Bereich der betrieblichen Altersversorgung. Typische Fragestellungen betreffen die Einführung oder Neuordnung von Pensionszusagen und deren arbeits- und steuerrechtlichen Konsequenzen.

Wir koordinieren die Zusammenarbeit der verschiedenen Disziplinen und bleiben für Sie der zentrale Ansprechpartner.